- Eine Bankgarantie ist eine unwiderrufliche Zahlungsverpflichtung einer Bank, die greift, wenn ein Vertragspartner im Außenhandel seine Pflichten nicht erfüllt.
- Unterschieden wird zwischen der direkten und der indirekten Bankgarantie.
- Je nach Situation gibt es spezialisierte Arten: Anzahlungs-, Liefer-, Zahlungs- und Bietungsgarantie.
- Die Kosten hängen von Garantiebetrag, Laufzeit und Komplexität ab – bei indirekten Garantien kommen Gebühren der Korrespondenzbank hinzu.
- Gut gewählte Bankgarantien stärken die Wettbewerbsfähigkeit und schützen vor wirtschaftlichen Verlusten durch Zahlungsausfälle oder Nichtlieferung.
Das deutsche Exportvolumen belief sich im Jahr 2025 auf rund 1,6 Billionen Euro – ein erheblicher Teil davon entfällt auf Transaktionen mit Partnern in Märkten außerhalb der Europäischen Union (EU), deren Bonität für deutsche Unternehmen mitunter schwer einzuschätzen ist [1]. Daraus ergibt sich das Interesse, Forderungen und vertragliche Risiken wirksam abzusichern.
Die Bankgarantie ist ein Instrument, mit dem sich vertraglich zugesagte Leistungen für den Fall der Nichterfüllung absichern lassen. Aus Sicht des exportierenden Unternehmens ist sie somit von Bedeutung, wenn es um die Absicherung der Zahlung des ausländischen Importeurs geht. Ist das in Deutschland ansässige Unternehmen hingegen der Importeur, sichert eine Bankgarantie den vertraglichen Anspruch auf Lieferung der erworbenen Ware ab.
Lassen Sie uns über Ihre Anforderungen sprechen. Unsere Experten beraten Sie gerne – telefonisch oder persönlich vor Ort in Rödermark.
Was ist eine Bankgarantie im Außenhandel?
Als Bankgarantie wird die unwiderrufliche Verpflichtungserklärung eines Kreditinstituts verstanden, beim Eintritt des Garantiefalls einen festgelegten Geldbetrag an den Begünstigten auszuzahlen. Damit sichert die Bank den Begünstigten für den Fall ab, dass bei einem Außenhandelsgeschäft sein vertraglicher Anspruch auf Zahlung bzw. Lieferung gegen den Vertragspartner nicht erfüllt wird.
Im Unterschied zu Instrumenten wie dem Dokumenteninkasso oder dem Akkreditiv ist die Bankgarantie kein Mittel zur Abwicklung einer Zahlung, sondern ein reines Sicherungsmittel. Sie kommt ausschließlich dann zur Anwendung, wenn einer der Vertragspartner der Erfüllung seiner vertraglichen Pflicht nicht nachkommt.
Eines der zentralen Regelwerke, auf die sich Garantiebedingungen stützen können, sind die Einheitlichen Richtlinien für auf erstes Anfordern zahlbare Garantien (URDG 758, Uniform Rules for Demand Guarantees) der Internationalen Handelskammer (ICC). Zudem spielen nationale Rechtsnormen eine Rolle, wie in Deutschland das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) (berührt die Bankgarantie unter anderem im Rahmen des Schuldrechts) sowie das Handelsgesetzbuch (HGB).
Der Unterschied zwischen direkter und indirekter Bankgarantie
Die Ausgestaltung einer Bankgarantie im Außenhandel kann als direkte oder indirekte Variante erfolgen. Beide Varianten dienen der Absicherung gegen eine Nichtleistung der anderen Vertragspartei, unterscheiden sich aber hinsichtlich der Ausführung im Garantiefall.
- Direkte Bankgarantie: Die Bank (Garant) des Auftraggebers (Garantienehmer) stellt die Garantie unmittelbar zugunsten des ausländischen Vertragspartners (Begünstigter) aus. Liefert der Exporteur nicht oder zu spät bzw. zahlt der Importeur nicht oder zu spät, kann der jeweilige Vertragspartner als Begünstigter die Bankgarantie in Anspruch nehmen und eine Zahlung von der Bank als Ausgleich erhalten. Ein Nachteil bzw. eine Einschränkung der direkten Bankgarantie in der Praxis besteht darin, dass der ausländische Vertragspartner die vom Auftraggeber eingesetzte Bank möglicherweise nicht als Garanten anerkennt. Ein weiteres Problem kann sich ergeben, wenn die Garantie nicht auf die nationale Währung des Begünstigten lautet.
- Indirekte Bankgarantie: In diesem Fall wird eine Korrespondenzbank im Land des Begünstigten zwischengeschaltet. Diese wird von der Bank des Auftraggebers damit beauftragt, dem Begünstigten gegenüber eine Garantie abzugeben, und erhält im Gegenzug eine Rückgarantie (Counter-Guarantee). Im Leistungsfall erhält die Korrespondenzbank das Geld und reicht es an den Begünstigten weiter. Diese Konstellation ist aufgrund der Beteiligung einer zweiten Bank zwar mit höherem Aufwand und zusätzlichen Kosten verbunden, ist aber dennoch eine häufig praktizierte Möglichkeit zur Ausgestaltung einer Bankgarantie im Außenhandel.
Die verschiedenen Arten der Bankgarantie bei Import und Export
Im Kontext internationaler Handelsgeschäfte haben sich verschiedene Arten der Bankgarantie etabliert, die jeweils in unterschiedlichen Situationen zum Einsatz kommen. Wesentliche Abgrenzungsmerkmale sind das abgesicherte Risiko und der Zeitpunkt bei dem Handelsgeschäft, an dem die Bankgarantie greift.
Anzahlungsgarantie (Advance Payment Guarantee)
Diese Art der Bankgarantie sichert den Importeur für den Fall ab, dass er eine Vorauszahlung leistet, der Exporteur die Ware aber nicht liefert oder seine vertraglichen Verpflichtungen anderweitig nicht erfüllt. Tritt diese Situation ein, erhält der Importeur das von ihm angezahlte Geld aus der Garantie zurück. Der Vorteil der Anzahlungsgarantie besteht darin, dass der Exporteur durch die Vorfinanzierung liquide Mittel erhält – und damit beispielsweise Material beschaffen kann –, während der Importeur durch die Garantie finanziell abgesichert ist.
Liefergarantie (Performance Bond)
Mit der Liefergarantie sichert sich der Importeur gegen das Risiko ab, dass es seitens des Exporteurs zu einer nicht vertragsgemäßen Lieferung kommt, indem er die Bank in diesem Fall auf eine Ausgleichszahlung in Anspruch nehmen kann.
Zahlungsgarantie (Payment Guarantee)
Die Zahlungsgarantie ist für den Exporteur von Bedeutung, um sich gegen einen Zahlungsausfall des Importeurs abzusichern. Die Bank des Importeurs geht eine Zahlungsverpflichtung gegenüber dem Exporteur ein, sofern Ersterer seiner vertraglichen Pflicht zur Zahlung nicht nachkommt. Damit bietet diese Art der Bankgarantie dem Exporteur einen direkten Schutz seiner vertraglichen Forderung gegenüber dem ausländischen Käufer. Da die Zahlungsgarantie immer an einen tatsächlich eintretenden Verzug bzw. Zahlungsausfall gekoppelt ist, muss hier der Faktor Zeit berücksichtigt werden, also der Zeitraum, während dem das Kapital in der Warenlieferung gebunden bleibt.
Bietungsgarantie (Bid Bond)
Diese Art der Bankgarantie bezieht sich nicht auf eine konkrete Lieferung, sondern spielt bei internationalen Ausschreibungen eine Rolle. Im Kern geht es darum, dass der Begünstigte davor geschützt wird, dass der Bieter, der den Zuschlag erhalten hat, anschließend die Auftragsübernahme ablehnt bzw. keine Liefer-, Leistungs- oder Vertragserfüllungsgarantie abgibt. Verbreitet ist die Bietungsgarantie im Zusammenhang mit öffentlichen Vergaben in Drittländern.
Lassen Sie uns über Ihre Anforderungen sprechen. Unsere Experten beraten Sie gerne – telefonisch oder persönlich vor Ort in Rödermark.
Bankgarantie für den Außenhandel beantragen: Ablauf und Kosten im Überblick
Voraussetzung für die Beantragung einer Bankgarantie ist immer ein zugrundeliegendes Handelsgeschäft – in der Regel unter Verwendung der entsprechenden Incoterms – zwischen dem Exporteur und dem Importeur. Je nach Garantieart übernimmt der Exporteur oder der Importeur die Rolle des Auftraggebers. Bei Anzahlungs- und Liefergarantien ist dies in der Regel der Exporteur; die Zahlungsgarantie hingegen stellt den Importeur in die Position des Auftraggebers.
Der eigentliche Antragsprozess beginnt mit der Anfrage des Auftraggebers bei der Bank, die als Garant fungieren soll. Diese prüft zunächst die Bonität des Antragstellers, die Vertragsbedingungen sowie die Anforderungen des ausländischen Handelspartners an den Wortlaut der Garantieurkunde. Da die Garantie mit einer Kreditvergabe vergleichbar ist, können für deren Ausstellung Sicherheiten verlangt werden.
Zu den wesentlichen Schritten im Beantragungsprozess gehören die:
- Vorlage des Handelsvertrags oder der Ausschreibungsunterlagen,
- Klärung der Garantieart, des Garantiebetrags und der Laufzeit,
- Abstimmung des Garantietexts,
- Einbindung einer geeigneten Korrespondenzbank im Zielland (bei indirekter Garantie).
Die Kosten einer Bankgarantie variieren je nach Form und konkreter Ausgestaltung und lassen sich daher nicht pauschal angeben. Einfluss haben unter anderem die Höhe des vereinbarten Garantiebetrags, die Laufzeit der Bankgarantie und wie komplex diese aufgebaut ist. Gerade bei der indirekten Bankgarantie müssen die Gebühren der eingeschalteten Korrespondenzbank berücksichtigt werden. Auch die Art der Garantie spielt eine Rolle, da Banken bei Bietungs-, Anzahlungs- oder Liefergarantien oft zu unterschiedlichen Risikoeinschätzungen kommen.
Wirtschaftsbeteiligte, die regelmäßig in Märkten mit einem erhöhten politischen oder wirtschaftlichen Risiko agieren, können neben privaten Garantieerklärungen staatlich gestützte Absicherungsinstrumente prüfen, um sich beispielsweise gegen Transferbeschränkungen oder Konvertierungssperren für ausländische Währungen zu schützen.
Fazit: Bankgarantien schützen vor Ausfällen und verbessern die eigene Wettbewerbsfähigkeit
Im Idealfall wird es nicht erforderlich, die Bankgarantie in Anspruch zu nehmen. In einem internationalen Handelsgeschäft kann es jedoch immer dazu kommen, dass der Exporteur oder der Importeur mit ihrer vertraglich geschuldeten Leistung ausfallen. Verzögerungen in Lieferketten führen beispielsweise bei Just-in-Sequence-Modellen dazu, dass Lieferverträge nicht fristgerecht eingehalten werden können. Ebenso kann es dazu kommen, dass der Importeur nach vertragsgemäßer Leistung durch den Exporteur die Zahlung unter Angabe dubioser Begründungen verweigert. Solche Situationen stellen erhebliche wirtschaftliche Risiken dar, gegen die eine Bankgarantie Schutz bietet.
Die Bankgarantie ist somit ein wirksames Sicherungsmittel, um die eigene Wettbewerbsfähigkeit zu erhalten. Um dieser Aufgabe gerecht werden zu können, muss die Bankgarantie sorgfältig sowie für das jeweilige Handelsgeschäft und den Zielmarkt passend gewählt werden.
Exportierende und importierende Unternehmen, die durch die Zusammenarbeit mit einer professionellen Zollagentur wie dem Verzollungsbüro Butz hohe Standards in den Bereichen Verzollung, Transport und Logistik erreichen, arbeiten auf eine effiziente und störungsfreie Abwicklung ihrer Außenhandelsgeschäfte hin und reduzieren so die Wahrscheinlichkeit, dass ein Garantiefall überhaupt eintritt.
[1] Malerius, Germany Trade & Invest (GTAI), Deutsche Exporte stagnieren: Nur 0,6 Prozent Wachstum 2025, online verfügbar unter: Link (Datum des letzten Zugriffs: 26.06.2026).
Lassen Sie uns über Ihre Anforderungen sprechen. Unsere Experten beraten Sie gerne – telefonisch oder persönlich vor Ort in Rödermark.
